鹽城15家房企卷入億元虛假出資“黑洞”

今年6月份以來，鹽城市亭湖區(qū)警方破獲一系列虛假注冊資本數(shù)百萬元，成立空殼公司從事詐騙、非法吸收公共存款等違法犯罪行為案件。這一系列案件都跟三年前偵破的一起虛報注冊資本特大案有關(guān)。隨著前不久檢察機關(guān)審查起訴的最后一名被告人，被法院判處刑罰并附帶高額罰金，這起驚天大案才終于得以向世人揭開面紗。

千萬元詐騙大案

牽出虛假出資“黑洞”

2007年8月，鹽城市亭湖區(qū)公安分局陸續(xù)接到來自上海、無錫、徐州等地共11家單位及個人報案，稱鹽城市高科房地產(chǎn)有限公司通過“鋪底款”（買方向賣方預(yù)付部分鋼材款，待買方收到全部鋼材后，再付清全部余款）商業(yè)貿(mào)易往來手段，詐騙鋼材累計價值高達1000余萬元。

警方接到報案后立即成立專案組，通過秘密偵查，迅速鎖定鹽城市高科房地產(chǎn)有限公司法定代表人張林，并將其抓捕歸案。

通過進一步訊問及調(diào)查取證，內(nèi)幕迅速“浮出水面”：張林原名李雨，曾因詐騙罪于1998年被蘇州市中級法院判處無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，后經(jīng)過減刑、保外就醫(yī)，得以回原籍鹽城治病。他卻伺機再入江湖。

按法律規(guī)定，被剝奪政治權(quán)利、保外就醫(yī)的李雨，不具備公司法中規(guī)定的公司董事資格。他也深知這一點，于是四處打聽門路，很快通過好友介紹，結(jié)識了一個叫陳國的能人。陳國告訴他，有辦法虛報注冊資本1000萬元，但要求拿10萬元作中介費。別看李雨“出來”不久，但他底子厚，很快把10萬元中介費匯到陳國的指定賬戶。

陳國確有辦法，他偽造了設(shè)立公司所需要的資料，然后交給具體操作者盛華，盛華在銀行為這家即將成立的公司開設(shè)了一個驗資賬戶，將1000萬元人民幣存入賬戶，并騙取會計師事務(wù)所的驗資報告，順利取得工商部門核準登記，然后，再將這1000萬元注冊資本悄悄轉(zhuǎn)出了公司的驗資賬戶。

通過陳國、盛華的資金流轉(zhuǎn)運作，李雨成功虛報注冊資本1000萬元，成立鹽城市高科房地產(chǎn)有限公司，并偽造證件，化名張林。

而注冊公司后，熟門熟路的李雨重操舊業(yè)，打著房地產(chǎn)公司工程項目急需鋼材的旗號，四處采購。由于沒有實際履行能力，為了迷惑客戶，李雨通過預(yù)付少量定金的形式，與上海、無錫、徐州等地共11家單位及個人，前后簽訂5萬余噸鋼材買賣合同。這些企業(yè)及個人按合同約定，向李雨供應(yīng)各種鋼材2萬余噸，鋼材款合計1億余元。這些鋼材均被李雨低價銷售，除為履行合同支付鋼材款8000余萬元外，李雨實際騙取鋼材款累計1000余萬元。

注冊造假背后

閃現(xiàn)專業(yè)“黃牛”影子

掌握陳國和盛華虛報注冊資本犯罪事實后，警方迅速對二人實施抓捕。兩人的交代讓辦案人員吃驚：短短兩年時間里，他們幫助那些沒有注冊資金的公司股東，辦理虛假驗資業(yè)務(wù)和資信證明，通過“先進后出”的方式虛報注冊資本，欺騙會計師事務(wù)所、公司登記主管部門，先后幫鹽城5家房地產(chǎn)企業(yè)取得公司登記，虛報注冊資本共計3400余萬元。

審訊中，陳、盛二人不經(jīng)意間透露了一個秘密：在鹽城市區(qū)，有專門的提供虛假注冊成立空殼公司的犯罪團伙，偽造各種金融票證，騙取驗資報告及注冊登記，作案規(guī)模更大，手段更為隱蔽。鹽城市工商局亭湖分局向警方移送案件線索也稱在復(fù)查公司注冊登記檔案材料過程中，發(fā)現(xiàn)多家房地產(chǎn)公司驗資材料存在偽造金融票證情況，而且都涉及到同一個人——王華。

王華是什么人？是否與偽造金融票證有關(guān)？王華是不是陳、盛二人口中所說另一伙以偽造金融票證為手段虛報注冊資本的犯罪團伙成員？隨著網(wǎng)上通緝將王華從外省抓捕歸案，這一謎團逐漸被解開。

王華正是那伙提供虛假注冊資本成立空殼公司的“黃牛”，負責(zé)具體偽造金融票證的，是該團伙另一成員石城。經(jīng)查，通過這種辦法，王華、石城前后偽造34份銀行現(xiàn)金解款單，用于鹽城10家以房地產(chǎn)為主的公司注冊驗資，累計偽造現(xiàn)金解款單金額達5670余萬元。隨著石城落網(wǎng)，警方發(fā)現(xiàn)，這是一個巨大的虛報注冊資本造假網(wǎng)絡(luò)，其中，以陳國、王華等為虛報注冊資本牽線“黃牛”，負責(zé)招攬生意、牽線搭橋；盛華、石城等為具體操作者，以資金流動或偽造金融票證為手段，以每虛報注冊資本1000萬元，收取10萬元左右中介費的標準。