審計(jì)署12日發(fā)布“90個(gè)國外貸援款項(xiàng)目2009年度公證審計(jì)成果”公告，公告披露了審計(jì)中發(fā)明的問題，其中，47個(gè)項(xiàng)目中存在違背國家法規(guī)、貸(援)款協(xié)議問題和內(nèi)部把持缺點(diǎn)，審計(jì)署稱，這47個(gè)項(xiàng)目未對被審計(jì)單位財(cái)務(wù)報(bào)表或特定目標(biāo)財(cái)務(wù)報(bào)表造成重大影響。
就47個(gè)項(xiàng)目中存在違背國家法規(guī)、貸(援)款協(xié)議問題和內(nèi)部把持缺點(diǎn)等，審計(jì)署審計(jì)發(fā)明，8個(gè)項(xiàng)目標(biāo)2.18億元國內(nèi)配套資金未及時(shí)、足額到位，占項(xiàng)目總數(shù)的8.88%；7個(gè)項(xiàng)目涉及處所財(cái)政部門或項(xiàng)目單位滯留資金0.21億元，占項(xiàng)目總數(shù)的7.77%；1個(gè)項(xiàng)目(亞洲開發(fā)銀行貸款鄭州至西安鐵路項(xiàng)目)未按時(shí)繳納資本金4.56億元，占項(xiàng)目總數(shù)的1.11%；37個(gè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，占項(xiàng)目總數(shù)的41.11%，重要是存在未按規(guī)定設(shè)置賬簿、會(huì)計(jì)核算和賬務(wù)處理不夠規(guī)范、內(nèi)把持度不夠健全等問題；16個(gè)項(xiàng)目標(biāo)投資完成額比例偏低或提款報(bào)賬進(jìn)度較慢，占項(xiàng)目總數(shù)的17.77%。
截至2009年12月底，47個(gè)存在違背國家法規(guī)、貸(援)款協(xié)議問題和內(nèi)部把持缺點(diǎn)的項(xiàng)目中，未到位的2.18億元配套資金，有0.72億元已到位。
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